К нормативам, ограничивающим кредитный риск, относятся:
o Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н6). Норматив Н6 применяется в отношении заимствований акционеров банка в случае, если вклад акционера в уставный капитал банка составляет менее 5%. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) рассчитывается по следующей формуле:
Крз
Н6 = —— х 100% <= 25%, где (2)
К
Крз – совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющему перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков, за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.
o Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7). Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по следующей формуле:
SUM Кскр i
Н7 = —————–х 100% <= 800%, где (3)
К
Кскр - i-й крупный кредитный риск, за вычетом расчетного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям.
В соответствии со статьей 65 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.
o Норматив совокупной величины кредитных рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1) применяется в отношении акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5 %. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), ограничивает кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), рассчитывается по следующей формуле:
SUM Kpa i
Н9.1 = ————– х 100% <= 50%, где (4)
К
Kpa i – величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка, за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.
o Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) рассчитывается по следующей формуле:
SUM Крси i
H10.1 = —————- х 100% <= 3%, где (5)
К
Крси i - величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям [7].
Нормативы кредитного риска выполняют индикативную функцию, свидетельствуя, в случае превышения нормативных значений, о возможных угрозах ликвидности кредитной организации и о необходимости проведения углубленного анализа состояния банка.
Н6 = —— х 100% <= 25%, где (2)
К
o Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7). Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по следующей формуле:
Н7 = —————–х 100% <= 800%, где (3)
К
В соответствии со статьей 65 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.
o Норматив совокупной величины кредитных рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1) применяется в отношении акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5 %. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), ограничивает кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), рассчитывается по следующей формуле:
Н9.1 = ————– х 100% <= 50%, где (4)
К
o Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1) регулирует совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) рассчитывается по следующей формуле:
H10.1 = —————- х 100% <= 3%, где (5)
К