Классификация кредитного риска проводится по различным основаниям:
По уровню осуществления анализа различают совокупный (общий) кредитный риск и индивидуальный кредитный риск. Совокупный кредитный риск оценивается банком с позиций качества кредитного портфеля в целом. Индивидуальный кредитный риск характеризует величину риска по отдельному заемщику.
В зависимости от сферы возникновения выделяют риск заемщика, возникающий в сфере деятельности клиента банка, риск кредитного продукта, который связан с функционированием банка, а также риск изменения внешней среды банка и заемщика.
В зависимости от типа заемщика кредитный риск делят на риск страны, возникающий при зарубежном кредитовании, риск кредитования юридических лиц и риск кредитования физических лиц. Риск страны (региона) – риск того, что все или большинство экономических агентов в конкретном государстве не смогут по какой-либо причине выполнить свои международные обязательства;
По характеру проявления различают моральный, деловой, финансовый типы риска и риск обеспечения. Данные типы кредитного риска принадлежат к сфере деятельности конкретного заемщика. Моральный риск присущ клиентам с отрицательной деловой репутацией. Деловой риск оценивается на основании данных о развитии отрасли, в которой работает предприятие. Финансовый риск выявляется при осуществлении анализа финансового состояния предприятия. Риск обеспечения характеризуется наступлением возможной угрозы затруднения реализации заложенного имущества из-за низкой ликвидности либо завышенной залоговой стоимости.
В зависимости от степени риска выделяют высокий, средний и низкий уровни кредитного риска.
В зависимости от степени управляемости различают локализованные риски (выявленные и контролируемые) и нелокализованные риски, возможности управления которым ограничены.
В зависимости от характера действий заемщика выделяют риск неуплаты процентов или суммы основного долга, нецелевое использование кредита, препятствование банковскому контролю и другие нарушения условий банковского договора.
Риск доступности кредита характеризуется отсутствием у кредитора средств для выдачи ссуды.
Риск досрочного платежа по кредиту связан с досрочным погашением кредита, которое приводит к получению меньшей прибили от инвестирования.
Риск концентрации – это риск неадекватного распределения кредитного портфеля банка между разными отраслями промышленности, регионами и клиентами, который может привести к значительным потерям. Преимущественное кредитование компаний в экономически нестабильной отрасли промышленности повышает риск концентрации.
Риск завершения операции возникает в том случае, если клиент банка либо не выполняет свои обязательства либо выполняет их с опозданием.